В більшості випадків, незаконні валютні операції, що включають обіг гривень, доларів, євро та інших валют, ведуть до фінансової відповідальності, включаючи накладення штрафів. Проте існують ситуації, в яких наслідки для особи можуть бути значно серйознішими і включати кримінальні покарання, про що зазначено в статті 199 Кримінального кодексу.
Згідно з українським законодавством, умисне виготовлення, зберігання, продаж, перевезення та транспортування підробленої валюти є нелегальними діями. За такі правопорушення передбачено позбавлення волі на термін від 3 до 7 років. У випадку повторного правопорушення, покарання може становити від 5 до 10 років з конфіскацією майна.
Подібне покарання також застосовується до осіб, які виготовляють підроблені банкноти у великому розмірі. Визначається, що великою вважається сума, яка перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян у 200 разів (302 800 грн у 2025 році). Якщо ж підробка здійснюється в особливо великому обсязі – понад 605 600 грн – термін ув’язнення може становити 8-12 років.
Легалізація коштів, які отримані нелегальним шляхом, також не залишається безкарною. Найчастіше цей процес реалізується через:
- виготовлення підроблених документів;
- укладання фіктивних контрактів;
- внесення грошей на рахунки фізичних або юридичних осіб, в тому числі, в офшорах;
- великі грошові перекази.
За використання зазначених методів для легалізації доходів передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на термін від 3 до 6 років з конфіскацією майна (стаття 209 ККУ). Якщо правопорушення повторюється або кошти відмиваються у великому обсязі (від 6 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян), термін ув’язнення може становити від 5 до 8 років з позбавленням права займати певні посади.
Згідно зі статтею 210 ККУ, чиновникам загрожують обмеження волі до 3 років за неправомірне використання бюджетних коштів у великих розмірах, які перевищують 1 000 НМДГ (1 514 000 грн). Якщо ж ця сума перевищує 3 000 неоподатковуваних мінімумів (4 542 000 грн), порушник може бути позбавлений волі на 2-6 років.
